功能性委員會

功能性委員會

本公司於董事會轄下設置二個功能性委員會，分別為「審計委員會」、「薪資報酬委員會」

成員及專業資格

審計委員會

審計委員會權責

本公司審計委員會由全體獨立董事組成，審計委員會負責協助董事會執行監督職責及行使證券交易法、公司法及其他法令規定之職權，並定期與公司之簽證會計師進行交流並就簽證會計師 之選任、獨立性及績效進行審核。

當年度工作重點

審計委員會於2023年舉行3次會議，審議事項與工作重點主要包括：

1. 訂定或修正內部控制制度。 
2. 內部控制制度有效性之考核。 
3. 依證券交易法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。 
4. 涉及董事自身利害關係之事項。 
5. 簽證會計師之委任、解任或報酬。 
6. 審閱財務報告。
7. 財務、會計或內部稽核主管之任免。

審計委員會當年度出席情形

2023年共召開4次會議，出席情形如下：

審計委員會當年度運作情形

薪資報酬委員會

薪資報酬委員會權責

薪資報酬委員旨在以專業客觀之地位，協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策，以及董事經理人之薪資報酬政策 ，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
本公司於2023年完成設置薪資報酬委員會，並由董事會訂定「薪資報酬委員會組織規程」，藉以強化公司治理，健全公司董事及經理人薪資報酬制度。
本公司薪酬委員會由全體獨立董事組成，委員會成員之專業資格與獨立性，均已符合符合薪資報酬委員會職權辦法第五條及第六條之規定。每年至少召開兩次以上常會，並得視需要隨時召開之。

本委員會依據薪資報酬組織規程第七條規定行使職權如下：

1. 定期檢討本組織規程並提出修正建議。
2. 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，並於年報中揭露績效評估標準之內容。 
3. 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標 準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。年報中應揭露 董事及經理人之個別績效評估結果，及個別薪資報酬之內容及數額與績 效評估結果之關聯性及合理性，並於股東會報告。

薪資報酬委員會當年度出席情形

2023年共召開4次會議，出席情形如下：

薪資報酬委員會當年度運作情形

功能性委員會績效評估

為落實公司治理並提升本公司功能性委員會之運作效率，本公司於 2023 年 8 月 18 日董事會通過「董事會績效評估辦法」，每年執行評估作業。績效評估範圍包括整體董事會、董事成員以及功能性委員會。
依金管會所訂定「董事會績效評估辦法」範例及本公司「董事會績效評估辦法」第三條規定：本公司功能性委員會績效評估之執行，應至少每三年由外部專家學者團隊執行評估一次。功能性委員會內部及外部績效評估結果，應於次一年度第一季結束前完成。

依據本公司「董事會績效評估辦法」第八條，功能性委員會績效評估之衡量項目應至少含括下列五大面向：

1. 對公司營運之參與程度。
2. 功能性委員會職責認知。
3. 提升功能性委員會決策品質。
4. 功能性委員會組成及成員選任。
5. 內部控制。